審計委員會旨在健全公司治理制度，強化董事會職能，以專業分工及獨立超然立場，提升公司治理水準，使企業與國際接軌。

根據中華民國法律規定，審計委員會的成員應由全體獨立董事組成；本公司審計委員會符合法令之規定，於105年06月22日成立，本屆審計委員任期：111年5月24日至114年5月23日，委員計3人。

審計委員會至少每季召開一次常會；有關本委員會會議召開情形及每位委員的出席率，請參考本公司各年度年報。 

審計委員會職責

本委員會依其職權監督、審議的事項主要包括：

      公司財務報表之允當表達

      簽證會計師之選(解)

      任及獨立性與績效

      公司內部控制之有效實施

      公司遵循相關法令及規則

      公司存在或潛在風險之管控

      涉及董事自身利害關係之事項

      重大之資產或衍生性商品交易

      重大之資金貸與、背書或提供保證

      募集、發行或私募具有股權性質之有價證券

      簽證會計師之委任、解任或報酬

      財務、會計或內部稽核主管之任免

      年度財務報告及半年度財務報告

      其他公司或主管機關規定之重大事項

薪資報酬委員會

薪酬委員會旨在協助董事會執行與評估公司整體薪酬與福利政策，以及董事及經理人之報酬。

針對董事及經理人之報酬，依下列標準為之： 本公司董事酬金依公司章程第31條之規定，得按不超過當年度獲利3%額度內，做為當年度董事之酬勞，並考量公司營運成果，及參酌其對公司績效貢獻度，給予合理報酬；惟本公司對於獨立董事之酬金制度以每月支付固定酬勞，無變動獎金之項目，以強化獨立董事與公司?期價值創造的連結，避免獨立董事職能之定位喪失其獨立性。

總經理及副總經理給付酬勞之政策，依據該職位於同業市場中的薪資水平、於公司內該職位的權責範圍以及對公司營運目標的貢獻度給付酬金。除參考公司整體的營運績效、產業未來經營風險及發展趨勢，亦參考個人的績效達成率及對公司績效的貢獻度，而給予合理報酬，相關績效考核及薪酬合理性均經薪資報酬委員會及董事會審核，並隨時視實際經營狀況及相關法令適時檢討酬金制度，以謀公司永續經營與風險控管之平衡。

依據本公司薪酬委員會組織規程，本委員會人數不得少於三人，人選由董事會委任之。本公司之薪酬委員會委員計3人，本屆任期111年6月1日至114年5月23日。

薪酬委員會每年至少召開二次；有關本委員會會議召開情形及每位委員的出席率，請參考本公司各年度年報。 

薪酬委員會重要決議事項

薪資報酬委員會職責

本委員會職權為擬訂下列各款事項之建議案，送請董事會討論決議之：

      訂定並定期檢討董事、監察人及經理人績效評估與薪酬之政策、制度、標準與結構。

      訂定與定期檢討董事、監察人之績效與報酬。

      訂定與定期檢討董事長、總經理之績效與報酬。

      其他董事會交議之案件。

董事及經理人績效評估及薪酬政策

本公司董事酬金依公司章程第31條之規定，得按不超過當年度獲利3%額度內，做為當年度董事之酬勞，並考量公司營運成果，及參酌其對公司績效貢獻度，給予合理報酬，實際提撥比率及金額，則由薪資報酬委員會審酌經營績效提出建議後送董事會決議；惟本公司對於獨立董事之酬金制度以每月支付固定酬勞，無變動獎金之項目，避免獨立董事職能之定位喪失其獨立性。

本公司總經理給付酬勞之政策，包含固定薪資與績效獎金。固定薪資依據該職位於同業市場中的薪資水平、於公司內該職位的權責範圍以及對公司營運目標的貢獻度給付酬金。績效獎金則與公司營運目標連結，區分為：

一、財務目標：包含年度營業淨利及年度營收達成率等；

二、非財務目標：因應法規推動集團ESG之執行(加權占比10%)。

經理人依上述之目標表現及對公司整體營運之貢獻度核給以連結薪酬政策，並隨時視實際經營狀況及相關法令適時檢討，由薪資報酬委員會審酌提出建議後送董事會決議。

本公司於2022年11月9日設置永續發展委員會，該委員會屬董事會之功能性委員會，主要設立目的為協助董事會規劃及監督本公司之永續發展策略。委員會下設永續發展小組，協助建立永續經營運作機制，擬訂計畫及推動相關措施。委員會由五名董事組成，旨在監督本公司及子公司之永續經營策略，兼顧綜合績效、企業社會責任與永續發展之目標，並與國際接軌，協助推動聯合國永續發展目標。其職權包括：

1. 督導永續發展年度計畫及策略方向之訂定。

2. 督導永續發展專案及活動計畫之訂定。

3. 督導永續發展年度計畫、策略方向、專案及活動計畫執行成效之追蹤與檢討。

4. 其他永續發展相關事項之決定。

永續發展小組負責辨識攸關公司營運與利害關係人所關注的永續議題，擬定對應策略與工作方針、規劃並執行年度方案，同時追蹤執行成效，確保永續發展策略充份落實。「永續發展委員會」每年向董事會報告永續發展執行成果及未來的工作計劃。2023年度共召開1次會議，議案內容為永信集團ESG推動進度報告，包含(1)永續發展藍圖執行流程及進度(2)精進永續報告書執行流程及進度；(3)溫室氣體盤查執行流程及進度。

公司董事會每年聽取執行進度報告，檢視策略的進展，並且在需要時敦促永續發展小組進行調整。

本公司設置隸屬於董事會之「永續發展委員會」並下設「永續發展小組之公司治理分組」，負責推動誠信經營、反貪腐、反賄賂及法令遵循等公司治理事宜，並一年一次向本公司董事會報告其執行情形。本公司已訂定「誠信經營守則」，相關修正或廢止應經董事會同意。本公司董事會係盡善良管理人之注意義務，監督公司防止不誠信行為，以確保誠信經營政策之落實。

2024 年誠信經營執行狀況如下表：

委員會成員