審計委員會旨在健全公司治理制度，強化董事會職能，以專業分工及獨立超然立場，提升公司治理水準，使企業與國際接軌。

根據中華民國法律規定，審計委員會的成員應由全體獨立董事組成；本公司審計委員會符合法令之規定，於105年06月22日成立，本屆審計委員任期：111年5月24日至114年5月23日，委員計3人。

審計委員會至少每季召開一次常會；有關本委員會會議召開情形及每位委員的出席率，請參考本公司各年度年報。 

審計委員會職責

本委員會依其職權監督、審議的事項主要包括：

      公司財務報表之允當表達

      簽證會計師之選(解)

      任及獨立性與績效

      公司內部控制之有效實施

      公司遵循相關法令及規則

      公司存在或潛在風險之管控

      涉及董事自身利害關係之事項

      重大之資產或衍生性商品交易

      重大之資金貸與、背書或提供保證

      募集、發行或私募具有股權性質之有價證券

      簽證會計師之委任、解任或報酬

      財務、會計或內部稽核主管之任免

      年度財務報告及半年度財務報告

      其他公司或主管機關規定之重大事項

薪資報酬委員會

薪酬委員會旨在協助董事會執行與評估公司整體薪酬與福利政策，以及董事及經理人之報酬。

針對董事及經理人之報酬，依下列標準為之： 本公司董事酬金依公司章程第31條之規定，得按不超過當年度獲利3%額度內，做為當年度董事之酬勞，並考量公司營運成果，及參酌其對公司績效貢獻度，給予合理報酬；惟本公司對於獨立董事之酬金制度以每月支付固定酬勞，無變動獎金之項目，以強化獨立董事與公司?期價值創造的連結，避免獨立董事職能之定位喪失其獨立性。

總經理及副總經理給付酬勞之政策，依據該職位於同業市場中的薪資水平、於公司內該職位的權責範圍以及對公司營運目標的貢獻度給付酬金。除參考公司整體的營運績效、產業未來經營風險及發展趨勢，亦參考個人的績效達成率及對公司績效的貢獻度，而給予合理報酬，相關績效考核及薪酬合理性均經薪資報酬委員會及董事會審核，並隨時視實際經營狀況及相關法令適時檢討酬金制度，以謀公司永續經營與風險控管之平衡。

依據本公司薪酬委員會組織規程，本委員會人數不得少於三人，人選由董事會委任之。本公司之薪酬委員會委員計3人，本屆任期111年6月1日至114年5月23日。

薪酬委員會每年至少召開二次；有關本委員會會議召開情形及每位委員的出席率，請參考本公司各年度年報。 

薪酬委員會重要決議事項

薪資報酬委員會職責

本委員會職權為擬訂下列各款事項之建議案，送請董事會討論決議之：

      訂定並定期檢討董事、監察人及經理人績效評估與薪酬之政策、制度、標準與結構。

      訂定與定期檢討董事、監察人之績效與報酬。

      訂定與定期檢討董事長、總經理之績效與報酬。

      其他董事會交議之案件。

本公司於111年11月設置永續發展委員會，委員會由五名董事組成，其中三位為獨立董事，旨在落實本公司及子公司經營，兼顧綜合績效、企業社會責任與永續發展之目標，並與國際接軌，協助推動聯合國永續發展目標。

本屆委員任期：111年11月09日 至 114年05月23日。

其職權包括：

一、永續發展年度計畫及策略方向之訂定。

二、永續發展專案及活動計畫之訂定。

三、永續發展年度計畫、策略方向、專案及活動計畫執行成效之追蹤與檢討。

四、其他永續發展相關事項之決定。

委員會得視需要隨時召開會議，於其職權範圍內，得經決議委任律師、會計師或其他專家，提供諮詢協助。

本公司設置隸屬於董事會之「永續發展委員會」並下設「永續發展小組之公司治理分組」，負責推動誠信經營、反貪腐、反賄賂及法令遵循等公司治理事宜，並一年一次向本公司董事會報告其執行情形。本公司已訂定「誠信經營守則」，相關修正或廢止應經董事會同意。本公司董事會係盡善良管理人之注意義務，監督公司防止不誠信行為，以確保誠信經營政策之落實。

2023 年誠信經營執行狀況如下表：

委員會成員