- 獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形
獨立董事與內部稽核主管之溝通情形：
(1)平時內部稽核主管得視需要直接與獨立董事聯繫，溝通情形良好。
(2)本公司每月以電子表單就前月份查核情況及改善追蹤情形彙總報告交付獨立董事核閱。
(3)本公司內部稽核主管於定期召開之審計委員會，向獨立董事進行稽核工作重點報告，對於稽核業務執行情形及成效皆已充分溝通。
2023年度獨立董事與內部稽核主管溝通情形良好，獨立董事無其他建議。
主要溝通事項摘要如下:
日期
溝通方式
(審計委員會屆次)
溝通重點
溝通情形及結果
2023/03/06
審計委員會(3-05)
2022年第四季稽核工作報告
洽悉(無意見)
2023/03/29
審計委員會(3-06)
出具2022年度內控聲明書
全體出席委員無意見討論通過
2023/05/08
審計委員會會前會
2023年第一季稽核工作報告
洽悉(無意見)
2023/05/10
審計委員會(3-07)
2023年第一季稽核工作報告
洽悉(無意見)
2023/08/09
審計委員會(3-08)
2023年第二季稽核工作報告
洽悉(無意見)
2023/10/15
溝通會議
子公司查核報告
洽悉(無意見)
2023/11/08
審計委員會(3-09)
2023年第三季稽核工作報告
2024年度稽核計劃
洽悉(無意見)
全體出席委員無意見討論通過
獨立董事與會計師之溝通情形：
(1)本公司簽證會計師於每季審計委員會議中，針對本公司及海內外子公司財務報表核閱或查核結果及內控查核情形向獨立董事進行報告，並就有無財報調整分錄或法令修訂是否影響帳列方式進行溝通。
(2)會計師針對審計委員及與會人員所諮詢之問題進行討論及溝通。
2023年度獨立董事與內部稽核主管溝通情形良好，獨立董事無其他建議。
主要溝通事項摘要如下:
日期
溝通方式
(審計委員會屆次)
溝通重點
溝通情形及結果
2023/03/29
審計委員會(3-06)
會計師與公司治理單位溝通報告
(2022年度)
會計師及與會人員進行討論，全體與會人員無意見通過
2023/05/10
審計委員會(3-07)
會計師與公司治理單位溝通報告(2023年第一季)
會計師及與會人員進行討論，全體與會人員無意見通過
2023/08/09
審計委員會(3-08)
會計師與公司治理單位溝通報告(2023年第二季)
會計師及與會人員進行討論，全體與會人員無意見通過
2023/11/08
審計委員會(3-09)
會計師與公司治理單位溝通報告(2023年第三季)
會計師及與會人員進行討論，全體與會人員無意見通過
