• 獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形
  •      l獨立董事與內部稽核主管之溝通情形:

    (1)平時內部稽核主管得視需要直接與獨立董事聯繫,溝通情形良好。

    (2)本公司每月以電子表單就前月份查核情況及改善追蹤情形彙總報告交付獨立董事核閱。

    (3)本公司內部稽核主管於定期召開之審計委員會,向獨立董事進行稽核工作重點報告,對於稽核業務執行情形及成效皆已充分溝通。

     

    2020年度獨立董事與內部稽核主管溝通情形良好無意見。主要溝通事項摘要如下:

     

    日期

    溝通方式

    (審計委員會屆次)

    溝通重點

    溝通情形及結果

    2020/2/12

    審計委員會(2-5)

    與獨立董事進行2019年第四季

    稽核工作重點報告

    全體與會人員無意見通過

    2020/3/26

    審計委員會(2-6)

    出具2019年度內控聲明書

    全體與會人員一致同意照案通過

    2020/5/8

    審計委員會(2-7)

    2020年第一季稽核工作重點報告

    全體與會人員無意見通過

    2020/8/13

    審計委員會(2-8)

    2020年第二季稽核工作重點報告

    全體與會人員無意見通過

    2020/11/11

    審計委員會(2-10)

    1.2020年第三季稽核工作重點報告

    2.2021年度稽核計劃報告

    1.全體與會人員無意見通過

    2.建議納入海外子公司之監督與管理後,照案通過

    溝通結果:依建議事項辦理

     

    2019年度獨立董事與內部稽核主管溝通情形良好。主要溝通事項摘要如下:

    日期

    溝通方式

    (審計委員會屆次)

    溝通重點

    溝通情形及結果

    2019/3/22

    審計委員會(1-19)

    2018/11~2019/2稽核工作重點報告

    全體與會人員無意見通過

    出具2018年度內控聲明書

    全體與會人員一致同意照案通過

    2019/5/10

    審計委員會(1-21)

    2019/3稽核工作重點報告

    全體與會人員無意見通過

    2019/8/9

    審計委員會(2-3)

    2019年第三季稽核工作重點報告

    全體與會人員無意見通過

    2019/11/13

    審計委員會(2-4)

    2019年第四季稽核工作重點報告

    全體與會人員無意見通過

    2020年度稽核計劃

    全體與會人員一致同意照案通過

     
    l獨立董事與會計師之溝通情形:

    (1)本公司簽證會計師於每季審計委員會議中,針對本公司及海內外子公司財務報表核閱或查核結果及內控查核情形向獨立董事進行報告,並就有無財報調整分錄或法令修訂是否影響帳列方式進行溝通。

    (2)會計師針對審計委員及與會人員所諮詢之問題進行討論及溝通。

     

     2020年度獨立董事與會計師溝通情形良好無意見。主要溝通事項摘要如下:

     

    日期

    溝通方式

    (審計委員會屆次)

    溝通重點

    溝通情形及結果

    2020/3/26

    審計委員會(2-6)


    會計師與公司治理單位溝通報告

    (2019年度)

    會計師及與會人員進行討論,全體與會人員無意見通過

    2020/5/8

    審計委員會(2-7)

    會計師與公司治理單位溝通報告(2020年第一季)

    會計師及與會人員進行討論,全體與會人員無意見通過

    2020/8/13

    審計委員會(2-8)

    會計師與公司治理單位溝通報告(2020年第二季)

    會計師及與會人員進行討論,全體與會人員無意見通過

    2020/11/11

    審計委員會(2-10)

    會計師與公司治理單位溝通報告(2020年第三季)

    會計師及與會人員進行討論,全體與會人員無意見通過

      

    2019年度獨立董事與會計師溝通情形良好。主要溝通事項摘要如下:

    日期

    溝通方式

    (審計委員會屆次)

    溝通重點

    溝通情形及結果

    2019/3/22

    審計委員會(1-19)

    會計師與公司治理單位溝通報告

    (2018年度)

    會計師及與會人員進行討論,全體與會人員無意見通過

    2019/8/8

    審計委員會(2-2)

    財務報告核閱後報告事項

    (2019年第二季)

    會計師及與會人員進行討論,全體與會人員無意見通過

    2019/11/13

    審計委員會(2-4)

    會計師查核規劃跟關鍵查核事項

    (2019年第四季)

    會計師及與會人員進行討論,全體與會人員無意見通過