薪資報酬委員會

薪資報酬委員會職責

訂定並定期檢討董事及經理人績效評估與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。 定期評估並訂定董事及經理人之薪資報酬。 本公司薪資報酬委員會的成員由全體獨立董事組成，本屆薪資報酬委員任期：2025年7月1日至2028年5月27日，委員計3人。

董事及經理人績效評估及薪酬政策

本公司董事酬金依公司章程第31條之規定，得按不超過當年度獲利3%額度內，做為當年度董事之酬勞，並考量公司營運成果，及參酌其對公司績效貢獻度，給予合理報酬，實際提撥比率及金額，則由薪資報酬委員會審酌經營績效提出建議後送董事會決議；惟本公司對於獨立董事之酬金制度以每月支付固定酬勞，無變動獎金之項目，避免獨立董事職能之定位喪失其獨立性。

本公司總經理給付酬勞之政策，包含固定薪資與績效獎金。固定薪資依據該職位於同業市場中的薪資水平、於公司內該職位的權責範圍以及對公司營運目標的貢獻度給付酬金。績效獎金則與公司營運目標連結，區分為：

• 財務目標：包含年度營業淨利及年度營收達成率等；
• 非財務目標：因應法規推動集團ESG之執行(加權占比10%)。

經理人依上述之目標表現及對公司整體營運之貢獻度核給以連結薪酬政策，並隨時視實際經營狀況及相關法令適時檢討，由薪資報酬委員會審酌提出建議後送董事會決議。